दुनिया के सबसे धनी लोगों द्वारा अपनी गतिविधियों को गुप्त रखने के लिए कानूनी और कर खामियों का उपयोग करने के असंख्य तरीकों के बारे में एक और समाचार के बिना बमुश्किल एक महीना बीतता है। चाहे वह हस्तियां हों जो अपने विवाहेतर संबंधों को पहले पन्नों से दूर रखने के लिए सुपर-निषेध प्राप्त कर रही हों या कुलीन वर्ग अपने कथित रूप से गलत तरीके से अर्जित लाभ को छिपाने के लिए अपतटीय कर व्यवस्था का उपयोग कर रहे हों।
पारदर्शिता प्रचारकों को चिंतित करने की नवीनतम योजना छायादार न्यायालयों से कागज-कंपनियां रही हैं, जो अधिक पारदर्शी देशों की अदालतों का उपयोग करके प्रतिस्पर्धियों या धीमी न्याय के लिए, कंपनियों के स्वामित्व को छिपाने और हितों के संभावित संघर्षों को छिपाने के लिए सभी का उपयोग कर रही हैं। कम से कम सुपर-इंजंक्शन, पिछले कुछ दशकों के अधिक दिलचस्प सेलिब्रिटी क्रेज में से एक, मामले का विवरण देने वाले अंग्रेजी उच्च न्यायालय में अपील और एक न्यायाधीश के फैसले की आवश्यकता है। इसके विपरीत पोस्ट-बॉक्स कॉर्पोरेट संस्थाओं का उपयोग न्यायाधीश से लेकर कोर्ट रूम रिपोर्टर तक कानूनी व्यवस्था में सभी को गुमराह करने के लिए किया जा रहा है।
रहस्य मालिकों द्वारा नियंत्रित अपारदर्शी पोस्ट-बॉक्स कंपनियां निश्चित रूप से कोई नई बात नहीं हैं और दुनिया भर में विभिन्न रूपों में उभरी हैं। कुछ स्थितियों में, उन्हें वैध कारणों से स्थापित किया गया है।
इसी तरह, शेल कंपनियां – सक्रिय व्यवसाय संचालन या महत्वपूर्ण संपत्ति के बिना कॉर्पोरेट संस्थाएं – उदाहरण के लिए, एक ट्रस्ट के लिए सीमित देयता ट्रस्टी के रूप में वित्त पोषण के विभिन्न रूपों को प्राप्त करने या कार्य करने के लिए एक वैध भूमिका निभा सकती हैं। वे कई घोटालों में भी प्रमुखता से शामिल हैं, जहां उनका उपयोग कंपनियों और निजी व्यक्तियों द्वारा कर चोरी और मनी लॉन्ड्रिंग उद्देश्यों के लिए किया जाता है, 2016 में पनामा पेपर्स के लीक द्वारा प्रदर्शित इस अभ्यास के पैमाने के साथ, जैसा कि एमईपी द्वारा हाइलाइट किया गया था।
पिछले कुछ दशकों में एक क्षेत्राधिकार से दूसरे क्षेत्र में धन शोधन के लिए मुखौटा कंपनियों का तेजी से उपयोग किया गया है, अक्सर समझौता न्यायाधीशों की सहायता से। ‘रूसी लॉन्ड्रोमैट’, एक अच्छी तरह से प्रचारित धन-शोधन योजना, जो 2010 से 2014 के बीच संचालित हुई, में यूके, साइप्रस और न्यूजीलैंड में स्थित 21 कोर शेल कंपनियों का निर्माण शामिल था।
कंपनियों को नियंत्रित करने वाले दिमाग और वित्तीय हितों को प्रदर्शित करने के लिए आसानी से और बिना किसी पारदर्शिता के बनाया गया था, जो उनके दुरुपयोग से लाभ के लिए खड़ा था। इन कंपनियों के छिपे हुए मालिक तब उनका इस्तेमाल रूसी और पश्चिमी शेल कंपनियों के बीच नकली कर्ज बनाकर और फिर एक भ्रष्ट मोल्दोवन न्यायाधीश को रिश्वत देकर कंपनी को उस कर्ज को अदालत-नियंत्रित खाते में “भुगतान” करने का आदेश देने के लिए करेंगे, जो छिपा हुआ था। मालिक तब से, अब साफ, धन को वापस ले सकता है। कुछ 19 रूसी बैंकों ने इस योजना में भाग लिया, जिसने विदेशी बैंकों के नेटवर्क के माध्यम से रूस से $20 बिलियन और €80bn के बीच स्थानांतरित करने में मदद की, उनमें से अधिकांश लातविया में, पश्चिम में शामिल शेल कंपनियों के लिए।
जबकि लॉन्ड्रोमैट को अंततः बंद कर दिया गया था, इसके पीछे के लोगों के पास पश्चिमी बैंकिंग प्रणाली में गलत तरीके से अर्जित या अन्यथा समझौता किए गए दसियों अरबों को साफ करने और स्थानांतरित करने के लिए वर्षों थे। मोल्दोवन व्यवसायी और पूर्व सांसद, वेसेस्लाव प्लैटन को मोल्दोवन कोर्ट द्वारा रूसी लॉन्ड्रोमैट का वास्तुकार नामित किया गया था। कई न्यायालयों में इस योजना में आपराधिक जांच के परिणामस्वरूप वह आज तक एकमात्र दोषी व्यक्ति बना हुआ है। पूरी योजना के लिए लिंचपिन पश्चिमी न्याय प्रणाली थी, जो भले ही अच्छे विश्वास में काम कर रही थी, लेकिन इन अदालतों तक पहुंचने वाली कंपनियों के पीछे कौन खड़ा था, इसके बारे में पर्याप्त पारदर्शिता की आवश्यकता नहीं थी।
जबकि लॉन्ड्रोमैट को बंद कर दिया गया है, नकली नकली कंपनियों ने सम्मानजनक कानूनी अधिकार क्षेत्र में मुकदमेबाजी का उपयोग करके पश्चिमी न्याय प्रणाली का फायदा उठाने का एक नया तरीका खोजा है। 2020 में यह बताया गया था कि रूसी कुलीन वर्ग अंग्रेजी अदालतों के माध्यम से धन शोधन के लिए नकली कंपनियों का उपयोग कर रहे थे। रिपोर्ट में दावा किया गया कि कुलीन वर्ग एक अपारदर्शी कर क्षेत्राधिकार में स्थित एक नकली कंपनी का उपयोग करके अंग्रेजी अदालतों में अपने खिलाफ मामले लाएंगे, कि वे एकमात्र लाभार्थी थे और फिर जानबूझकर मामले को “खो” देंगे और धन को स्थानांतरित करने का आदेश दिया जाएगा। कंपनी। इस दृष्टिकोण का उपयोग करते हुए, संदिग्ध स्रोतों से धन को एक अदालत के आदेश के माध्यम से लॉन्ड्र किया जा सकता है और स्पष्ट रूप से वैध मूल के साथ स्वच्छ नकदी के रूप में पश्चिमी बैंकिंग प्रणाली में प्रवेश किया जा सकता है।
एक और चिंताजनक घटना हाल के साक्ष्य हैं कि भ्रष्ट प्रथाओं को आगे बढ़ाने के लिए विश्वसनीय मध्यस्थता प्रणाली को एक उपकरण के रूप में इस्तेमाल किया जा रहा है। ऐसा ही एक मामला ब्रिटिश वर्जिन आइलैंड्स कंपनी प्रोसेस एंड इंडस्ट्रियल डेवलपमेंट्स (पी एंड आईडी) द्वारा लंदन में नाइजीरिया सरकार के खिलाफ बिजली पैदा करने के लिए 20 साल के अनुबंध के पतन पर लाया गया था। पी एंड आईडी ने पश्चिम अफ्रीकी राज्य पर अनुबंध के उल्लंघन का आरोप लगाया और 2017 में एक मध्यस्थता पैनल ने कंपनी के पक्ष में फैसला सुनाया और उन्हें लगभग $ 10 बिलियन का पुरस्कार दिया। जब मामला उच्च न्यायालय को भेजा गया था, तब यह बताया गया था कि भूरे रंग के लिफाफों में नकद “उपहार” कथित तौर पर पेट्रोलियम संसाधन मंत्रालय के अधिकारियों को भुगतान किया गया था।
आयरिश उद्यमियों मिक क्विन और ब्रेंडन काहिल द्वारा सह-स्थापित पी एंड आईडी ने आरोपों या किसी भी गलत काम का जोरदार खंडन किया है। जबकि मध्यस्थता खत्म नहीं हुई है, यह तर्क दिया गया है कि मामला, यह प्रदर्शित करता है कि विवाद निपटान प्रक्रियाओं में कितनी आसानी से हेरफेर किया जा सकता है।
आयरलैंड में चल रहे एक अन्य मामले ने आगे खुलासा किया है कि किस हद तक मुखौटा कंपनियां कथित तौर पर पश्चिमी अदालतों में हेरफेर कर सकती हैं। आयरिश उच्च न्यायालय दुनिया के सबसे बड़े अमोनिया निर्माताओं में से एक, ToAZ से संबंधित एक दशक लंबे रूसी कॉर्पोरेट विवाद का नवीनतम मध्यस्थ बन गया है, जिसमें अकेले आयरलैंड में लगभग 200 हलफनामे दायर किए गए हैं। इसके दिल में मामला दोषी पिता और पुत्र व्लादिमीर और सर्गेई मखलाई के बीच कंपनी के स्वामित्व की लड़ाई है, और दिमित्री माज़ेपिन एक प्रतिद्वंद्वी रूसी व्यवसायी है जो व्यवसाय में अल्पसंख्यक हिस्सेदारी रखता है। 2019 में एक रूसी अदालत ने पिता और पुत्र की टीम को कथित तौर पर बाजार दरों से कम कीमत पर उत्पादित अमोनिया ToAZ को एक लिंक्ड कंपनी को बेचकर धोखाधड़ी करने का दोषी पाया, जिसने दस को इसे उच्च बाजार दर पर बेच दिया, जिससे मखलाइस को अंतर को जेब में रखने की अनुमति मिली। ToAZ शेयरधारकों की कीमत पर।
जेल जाने से पहले रूस से भाग जाने के बाद, माना जाता है कि मखलाई अब कैरेबियन में चार शेल कंपनियों का इस्तेमाल कर रहे हैं ताकि टोएज़ में अपनी बहुमत हिस्सेदारी रख सकें। इन चार कंपनियों ने अब कथित तौर पर आयरलैंड की अदालतों में माज़ेपिन के खिलाफ नुकसान के लिए $ 2bn का दावा दायर करने के लिए एक और आयरिश पोस्ट-बॉक्स कंपनी के अस्तित्व का उपयोग किया है, कथित तौर पर यह बताए बिना कि उनके शेयरधारक कौन हैं, जो कंपनियों को नियंत्रित करते हैं या वे कैसे बने एक रूसी अमोनिया कंपनी में शेयरधारिता के कब्जे में।
हालांकि यह रूसी कुलीन वर्गों के बीच आपके मानक कानूनी विवाद के लिए एक दिन के काम की तरह लग सकता है और शायद ही आम जनता के लिए चिंता का विषय है, यह कानूनी मामलों में मोर्चों के रूप में इस्तेमाल की जा रही डमी कंपनियों में चिंताजनक वृद्धि की ओर इशारा करता है। आम तौर पर, यह कैरेबियाई मुखौटा कंपनियों के लिए खुले न्याय की धारणा का मजाक लगता है, उनके मामलों की सुनवाई के लिए प्रतिष्ठित सामान्य कानून अदालतों तक पहुंच है, कार्यवाही को धीमा करने के लिए प्रक्रियात्मक धोखाधड़ी का उपयोग करें और अपने मालिकों को छिपाने में सक्षम होने के दौरान कहीं और प्रवर्तन को रोकें। जनता और अदालतों से मन को नियंत्रित करना। जबकि वर्तमान उदाहरण बहुत धनी व्यक्तियों से संबंधित हैं जो कथित रूप से अन्य अमीर लोगों के खिलाफ इन युक्तियों का उपयोग कर रहे हैं, ऐसा कोई सिद्धांत या मिसाल नहीं है जो आम नागरिकों, गैर सरकारी संगठनों या पत्रकारों के खिलाफ कार्यवाही शुरू करने के लिए शेल कंपनियों का उपयोग करके अपनी भागीदारी को छिपाने के लिए बेईमान हितों को रोक सके।
ब्रसेल्स स्थित एक वित्तीय विशेषज्ञ ने कहा: “पश्चिमी न्याय प्रणाली के लिए खुले न्याय के सिद्धांत के लिए सिर्फ होंठ-सेवा से अधिक भुगतान करने के लिए अदालत तक पहुंचने की मांग करने वाली पार्टी पर बुनियादी पारदर्शिता मानकों को लागू किया जाना चाहिए। लंबे समय से लंबित पहला कदम निजी तौर पर आयोजित विदेशी कंपनियों को मुकदमेबाजी पारदर्शिता में नए मानकों का पहला लक्ष्य होना चाहिए। वादियों के नियंत्रित दिमाग और वाणिज्यिक लाभार्थियों पर एक स्पष्ट दृष्टिकोण जनता के हित में है और इससे भी महत्वपूर्ण बात यह है कि न्याय के हित में है।”